1. 私募基金每個季度需要向基金業協會報告嗎
按照《私募投資基金信息披露管理辦法》第四章 規定:私募基金運作期間每季度結束日起10個工作日內進行披露;但單只產品管理規模在5000萬以上的,每個月結束日起5個工作日內進行披露。
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2. 股票半年業績預告滬市和深市怎麼要求的,可以不披露嗎
可以。
上市公司可以不進行業績預披露,但如果業績有大幅波動,就必須披露。
3. 私募基金信息披露內容包括哪些
私募證券投資基金的披露內容:
根據《披露辦法》第九條,信息披露義務人應當向投資者披露的信息包括: (一) 基金合同; (二) 招募說明書等宣傳推介文件; (三) 基金銷售協議中的主要權利義務條款(如有); (四) 基金的投資情況; (五) 基金的資產負債情況; (六) 基金的投資收益分配情況; (七) 基金承擔的費用和業績報酬安排; (八) 可能存在的利益沖突;(九) 涉及私募基金管理業務、基金財產、基金託管業務的重大訴訟、仲裁; (十) 中國證監會以及中國基金業協會規定的影響投資者合法權益的其他重大信息。
信息披露義務人的信息披露報告包括月度報告、季度報告和年度報告。月度報告應當在每月結束之日起3個工作日內完成。季度報告應在每季度結束之日起10個工作日內完成。年度報告應在每個會計年度結束後的6個月內完成,每年6月30日前發布上一年度報告。
私募股權投資基金的披露內容:
在信息披露的時間和頻度上,《指引》規定,半年度報告應在當年9月底之前完成,年度報告應在次年6月底之前完成。信息披露義務人可自願選擇報送季度報告(含第一季度、第三季度),季度報告應在每季度結束後30個工作日以內完成。
意思就是說,股權和創投私募要披露年報、半年報,但季度報告採取自願原則。這和證券私募的披露頻率要求很不一樣。
首先是半年度報告,需要披露基金基本情況、基金管理人和基金託管人、基金投資運作情況、基金費用明細等,其中基金投資者情況、基金持有項目特別情況說明、管理人報告等都是選填項目。
其次是年度報告,需要披露:一是基金產品情況,包含基金基本情況、基金產品說明、基金管理人和基金託管人、基金投資者情況(選填)、外包機構情況;二是基金運營情況,包含累計運營情況、持有項目說明表;三是主要財務指標、基金費用及利潤分配情況,包含主要會計數據和財務指標、基金費用明細、過去三年基金的利潤分配情況;四是基金投資者變動情況;五是管理人報告;六是託管人報告;七是審計報告。
最後是季度報告,是可以自願選擇披露的。需要披露基金基本情況、基金管理人和基金託管人、基金投資運作情況、基金費用明細等,其中基金投資者情況、基金持有項目特別情況說明、管理人報告等都是選填項目。
4. A股中報披露時候怎麼基金都不持股了
基金分成很多種,有公募基金,有私募基金,有股票型基金,很多基金他都有最低持股,所以等報表出來的時候並不是說很多基金都不持股了,有的必須持有60%的股票,一些私募可能可以全部賣掉,所以不同的基金,有不同的投資標地,也有不同的要求,具體可以詳細的,再查詢一下
5. 私募的信息披露問題
「私募」(Private placement或Private offering)作為一種資本募集方式,是與「公募」(Public offering)相對應的概念,是指通過非公開方式面向少數機構投資者或個人募集資金。 公募就是向不特定的公眾公開募集資金。
在美國,所謂的私募融資(Private Placement),是指發行證券的公司(發行人)以豁免向美國證券交易委員會進行證券發行申報和證券注冊登記的方式,向社會投資者發行一定量的證券,以募集一定量資金的融資方式。
根據美國《1933年證券法》的規定,任何企業在市場上公開發行證券融資,必須在公開發售前向證券監管部門進行登記注冊。未經登記注冊發行證券即構成欺詐,將被處以刑罰。然而,上述強制性登記注冊的要求,存在若干例外或豁免(Exemptions),其中一個重要的豁免,即私募融資。
我國沒有私募的概念和相關的法律規定,美國由於證券業的發達,其私募市場也相對發展充分,在法律制度上進行了較為詳細的規定。
1933 年的證券法是美國證券行業的框架性法律。1933 年法律框架的立法思想是,先概括的規定管制任何證券發售行為,再以例外規定排除無關的行為,其中也包括私募。因此對證券私募的監管是由一些免除條款來限定的。其監管主要通過各州的公司法和藍天法(blue-sky statues)進行,由於證券的相關規定與判例的矛盾,使得進一步規范私募的法規regulationD於1982年開始實施。regulationD規定了三種豁免或者成為安全港(safe harbor)的情況,其中Rule506專門對私募進行了規定。RegulationD對私募發售過程中的各種行為及資格進行了限定。
對於私募融資中的信息披露義務,在聯邦一級的證券法規並未作詳細規定,而主要委之於各州「藍天法」的規定以及在regulationD中有一定的規定。公募融資的信息披露義務在《1933年證券法》《1934年證券交易法》中有著詳細的規定。
RegulationD對發行人信息披露的規定
如果認購股票的投資者只有合格投資者,發行人不必提供Rule506(b)(1)(i)規定的任何信息。如果認購股票的投資者中有具有資歷經驗類的認購人或者受託人,發行人必須對全部投資人提供規定的信息。而發行人的信息披露程度因其是否為申報公司(reportingcompany)而不同。當發行人為非申報公司時,非申報公司不需要依照34 年證券交易法第13 條或者第15(d)條,負有向證監會等及申報相關信息的義務。此類發行人的信息披露義務因融資額的大小而不同。當發行人為申報公司時,申報公司的信息披露義務不因融資額的大小而不同。需要根據Rule506(b)(2)(ii)(A)或者Rule506(b)(2)(ii)(B)的要求,根據其一進行披露。可見美國立法保護投資者利益的重點是,特定類型的投資者可以獲得相應的信息披露。
6. 麻煩問您一下,上市公司的半年報不需要經過審計,只需要披露,這個規定是哪個法律條款
一般情況下無需審計。《上海證券交易所股票上市規則》第6.5條、《深圳證券交易所股票上市規則》第6.7條、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》第6.8條。另外還需要關注交易所發布的「關於做好定期報告工作的通知」,例如上市規則對於下半年現金分紅還是規定要審計,但證監會57號令發布後,交易所在布置半年報和季報工作的通知中一般都會規定僅提出現金分紅預案的公司免於審計。
7. 基金公司的季報,半年報,年報分別最晚在哪一天公布在哪裡公布
季報一般在季度結束後的下個月中下旬陸續公布,
半年報一般是在
每年的8月底、2月底,
年報一般是每年的一季度末陸續公布,
以上只是大概時間,不會具體到某月某號。
8. 一季報,半年報,三季報,年報,什麼時候公布,有時間限制嗎
(1)一季報:4月底要公布完畢。
(2)半年報:7月起至8月底公布完畢。
(3)三季報:10月底公布完畢。
(4)年報:明年1月中旬起至4月底要公布完畢。
9. 基金季報和年報披露,一般在什麼時候
季度結束15個工作日內出季報,差不多是三個禮拜,基金公司基本會把季報都出來;
半年報(中報)是半年結束之日起2個月內披露,年報是每年結束之日起三個月內披露。
圖片來源:南方基金,註:依據《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》,半年報在2019年9月1日後改稱中期報告,但實質性披露內容沒有改變。
10. 基金季報和年報披露時間是什麼時候
1、基金季度報告:基金管理人應當在每個季度結束之日起十五個工作日內,編制完成基金季度報告,並將季度報告登載在指定報刊和網站上.
2、基金半年度報告:基金管理人應當在上半年結束之日起六十日內,編制完成基金半年度報告,並將半年度報告正文登載在網站上,將半年度報告摘要登載在指定報刊上.
3、基金年度報告:基金管理人應當在每年結束之日起九十日內,編制完成基金年度報告,並將年度報告正文登載於網站上,將年度報告摘要登載在指定報刊上.基金年度報告的財務會計報告應當經過審計.
另外,開放式基金合同生效後每6個月結束之日起45日內,披露更新招募說明書.
基金中期報告是反映基金上半年的運作及業績情況。主要內容包括:管理人報告、財務報告重要事項揭示等,其中,財務報告包括資產負債表、收益及分配表、凈資產變動表等會計報表及其附註,以及關聯事項的說明等。該報告在會計年度的前6個月結束後60日內公告。
基金資產總值是包括基金購買的各類證券價值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價值總和。
基金資產凈值是指基金資產總值減去按照國家有關規定可以在基金資產中扣除的費用後的價值。
基金單位資產凈值是指計算日基金資產凈值除以計算日基金單位總數後的價值。
基金累計凈值是基金單位資產凈值與基金成立以來累計分紅的總和。