① 什麼是附息債券 附息債券的計算公式
附息債券計算價格公式
其中：
P為債券價格，單位：元/百元面值;
C=票面利率(年%)×面值(元/百元面值);
i為買方收益率，單位：年%;
n為買方自買入至持有債券到期整年利息支付次數,不足一年部分不再計算;
d為從買方自買入結算日到下一個最近的利息支付日的天數;
息票債券的到期收益率的計算
其中：
P=息票債券價格
C=年利息支付額
F=債券面值
n=據到期日的年數
對於一年支付一次利息的息票債券，我們有下面的結論成立：
1、如果息票債券的市場價格=面值，即平價發行，則其到期收益率等於息票利率。
2、如果息票債券的市場價格<面值，即折價發行，則其到期收益率高於息票利率。
② 附息債券的到期收益怎麼算呀
該投資者從時間0到時間4的現金流為-95， 8， 8， 8， 108
計算這個現金流的到期收益率，用簡單數學方法或筆算肯定算不出，
用excel，例如把這幾個現金流縱向排列至A1至A5的cell，另找一個cell輸入公式
=IRR(A1:A5)
把這個cell的格式調成顯示兩位小數的形式，得到，到期收益率為9.56%
③ 附息債券的到期收益率如何計算請大家幫忙列出計算公式
不計算復利的情況下：
年收益率=(100-95+100*0.08*4)/100/4=9.25%
相當於5/4/100+8%=9.25%
④ 附息債券的到期收益率計算
到期收益率=(到期價值/買入時債券全價-1)*100%=[(1+10%)*100/98.5-1]*100%=11.68%
注意到期收益率不同於持有期間的投資收益率，若是計算持有期間的投資收益率應該要在到期收益率基礎上除以持有時間。
⑤ 附息債權的到期收益率問題！
這個簡單。現金流情況如下：
時間： 現金流
0 -95
1 8
2 8
3 8
4 8+100=108
設到期收益率為X，則有方程式如下：
8/（1+x)+8/(1+x)^2+8/(1+x)^3+108/(1+x)^4=95
這個方程可以用試錯法計算，自己計算當然麻煩。但如果你手頭有專業用財務計算器，輸入各期現金流，收益率就出來了。如果你沒有專業用財務計算器，可用excel進行計算。excel里有兩個辦法，其一用到excel的單變數求解工具，但這里不能演示，其二用它的函數內部收益率IRR,輸入=irr(-95,8,8,8,108),因為是數組運算,要同時按下Ctrl+Shift+Enter來計算。這題目的計算結果是是：9.56%。