1、向證券期貨經紀公司申請開立買賣賬戶，按存入的資金，借方記「其他貨幣資金」科目，貸方記「銀行存款」科目。
2、企業取得衍生工具時，按公允價值，借方記入「衍生工具」科目，按照發生的交易費用，借方記「投資收益」科目，按實際支付的金額，貸方記「其他貨幣資金」科目。
3、資產負債表日，衍生工具的公允價值高於賬面余額的差額，借方記「衍生工具」科目，貸方記「公允價值變動損益」科目；相反公允價值低於其賬面余額的差額，就做相反的會計分錄。
4、衍生工具終止確認時，應對比按照「交易性金融資產」、「交易性金融負債」等科目的相關規定進行處理。
❷ 哪裡可以查到期貨市場里機構和套保持倉數據
最直接的就是看持倉，目前持倉報告，沒有公布套保是多少，投機是多少，只是公布總的持倉
提供全國范圍期貨開戶
期貨培訓限北京
不過可以根據追蹤席位，了解會員單位的情況，從經驗上去分析。。當然最好的還是公布，國外有些持倉數據就分的比較細
❸ 期貨持倉報告里為什麼有同一家期貨公司持多頭和空頭，代表意義是什麼
那是期貨公司的客戶做的單子，一般來說空頭大資金是那些做賣方的套保盤，多頭大資金是那些買方的套保盤，當然這其中也有很多投機性質的單子。期貨公司主要是以客戶的手續費維持，他們不做單子。
❹ 期貨持倉問題
那個點位是個強力支撐，所以機構加多單。上漲和加多單有一定的關系
❺ 期貨持倉
炒，就是炒單的意思，就是日內不斷頻繁做交易，炒成交量
鎖，就是一個合約上面多空持倉差不多
多，就是以多頭為主
空，就是以空頭為主
❻ 股票里有類似期貨的大戶持倉報告嗎怎麼偶爾看到消息持倉5%就要報告呢但是沒有看到具體規定啊。。。
有定期公告制度，也就是季度、年度大股東持股報告！也就是我們平時說的前10大股東！
❼ 大家好！請問如圖（如下詳細描述）,期貨公司強平持倉合規嗎如果不合規,我可以要求賠償嘛請賜教為盼!
期貨是相對現貨而言的。他們的交割方式不同。現貨是現錢現貨，期貨是合同交易，也就是合同的相互轉讓。期貨的交割是有期限的，在到期以前是合同交易，而到期日卻是要兌現合同進行現貨交割的。所以，期貨的大戶機構往往是現貨和期貨都做的，既可以套期保值也可以價格投機。普通投資人往往不能做到期的交割，只好是純粹投機，而商品的投機價值往往和現貨走勢以及商品的期限等因素有關。
開戶很簡單，找一家期貨公司開戶就可以了，簽訂一份合同，繳納一定的保證金就可以進場交易了。
期貨交易是合同交易，每次交易你只需付出相應商品實價的定金——保證金——就可以了。具體的保證金比例有期貨交易所根據市場情況定，各期貨公司也會有所調整。
例如，你買進商品A的期貨，他的保證金比例是1：10，他的交易價格是每單位一萬元。那你只需付出1000元就可以買A商品一各單位了。如果A商品的價格漲了10％，那你就翻番了，你的1000變成2000。如果A商品的價格跌了10％，你就賠光了，你此刻要是平倉你的1000就變成了0，要想繼續持倉，就必須追加保證金。許多人往往因為不服市場，不斷追加保證金，最後家破人亡。
但願能幫到你、希望採納！
❽ 期貨持倉方面的問題！百思不得其解！請教高人尋求幫助！小弟不勝感激
請問甲乙的11手賣單，為何被丙主動性買入5手後倉差會顯示+8呢？
答：甲乙的11手賣單，其中甲1手平倉單，乙有10手開倉，交易所按掛單時間先後順序撮合成交，丙買入5手開倉，優先成交甲1手，再成交乙4手，由於持倉量顯示雙邊持倉，如此則有新開倉8手，甲丙之間為換手，不構成持倉量變化。所以倉差顯示+8。
丁買入2手開倉，都是和乙成交的，所以顯示雙開。雙開就是多頭和空頭都是開倉。
❾ 期貨，關於持倉過夜保證金的問題。
假如您做空一手豆粕價位是每噸3452元，每手10噸，按10%保證金率，開倉時，您應提供3452元的保證金。
假如結算價也是3452元，按5%的漲板幅度，明天您要賠3452×10×5%=1726元。
如果明天的結算價是3452×（1+5%）=3625元，您如果要維持持倉，應追加保證金：3625-3452+1726=1899元。
❿ 期貨昨天持倉今日早上平倉,晚上又開倉還有沒有持倉盈虧
昨天持倉，今日平倉，這要看你盈虧如何？