Ⅰ 請問基金的管理費是怎麼收的按月還是按天收
日管理費=計算日基金資產凈值×管理費率÷當年天數 。
為基金提供服務的基金託管人、基金管理人一般按基金合同的規定從基金資產中收取一定比例的託管費、管理費,並不參與基金收益的分配。
基金管理人可按固定費率或固定費率加提業績表現費的方式收取管理費。業績表現費指固定管理費之外的支付給基金管理人的與基金業績掛鉤的費用。
基金投資的收益來自未來,比如要贖回股票型基金,就可先看一下股票市場未來發展是牛市還是熊市。再決定是否贖回,在時機上做一個選擇。
如果是牛市,那就可以再持用一段時間,使收益最大化。如果是熊市就是提前贖回,落袋為安。
把高風險的基金產品轉換成低風險的基金產品,也是一種贖回,比如:把股票型基金轉換成貨幣基金。這樣做可以降低成本,轉換費一般低於贖回費,而貨幣基金風險低,相當於現金,收益又比活期利息高。因此,轉換也是一種贖回的思路。
管理費是按日計提按季度支付的,所以需要留一部分現金。可以雙層管理費的,這也是母基金模式面臨的問題,一般都會協商避免雙層管理費過高的問題。
Ⅲ 私募股權基金管理費是否可先收一兩年的,財務能否確認
首先可以提前收取下一年的,但是財務應當根據權責發生制原則加以區分,將下一年的管理費用計入預收賬款中。
Ⅳ 基金管理費每年都收嗎
不一定,基金管理費逐日計算,定期支付。
基金管理費是支付給基金管理人的管理報酬,其數額一般按照基金凈資產值的一定比例,從基金資產中提取。基金管理人是基金資產的管理者和運用者,對基金資產的保值和增值起著決定性的作用。因此,基金管理費收取的比例比其他費用要高。
基金管理費是基金管理人的主要收入來源,基金管理人的各項開支不能另外向基金或基金公司攤銷,更不能另外向投資者收取。
(4)投資基金會先收管理費嗎擴展閱讀
我國最初的基金管理年費率為2.5%。隨著市場競爭的加劇,目前我國基金大部分按照1.5%的比例計提基金管理費,債券型基金的管理費率一般低於1%,貨幣基金的管理費率為0.33%。
為了激勵基金管理公司更有效地運用基金資產,有的基金還規定可向基金管理人支付基金業績報酬。基金業績報酬,通常是根據所管理的基金資產的增長情況規定一定的提取比率。至於提取的次數,香港規定每年最多提取一次。
Ⅳ 基金定投必須要交管理費、託管費嗎基本都是1.5%
基金管理費是基金公司收取的傭金,通常按照基金資產凈值的一定比例提取,目前通常為1.5%此費用是從基金資產中支付,不須另向投資者收取
基金託管費是指基金託管人為基金提供服務而向基金收取的費用,比如銀行為保管、處置基金信託財產而提取的費用託管費通常按照基金資產凈值的一定比例提取,目前通常為0.25%,逐日累計計提,按月支付給託管人此費用也是從基金資產中支付,不須另向投資者收取。基金定投必交的費用是申購費1,5%,贖回費0,5%。
Ⅵ 基金贖回費和管理費事一個費用嗎,怎麼收取
那是不同的費用,但管理費是在凈值公告之前已經提取,贖回費就不含在裡面啦,目前購買賣開放式基金主要有三個渠道,最便宜的是在場內交易買賣:
證券公司開放式基金,指數基金,封閉基金,LOF基金,股票,權證,債券,都可以買賣,開放式基金有540多種,
一。銀行申購:是最差的一種買賣基金方法:前端收費要申購費1.5%,贖回費0.5%,後端收費按2%左右收取贖回費,不過那是屬於持有不超過半年的情況,贖回費是按年遞減收取的,一般持有超過3年就免贖回費。每個銀行可以購買大約100來種基金,錢還要4—7天到帳,時間長。說不定行情變化了,你想再申購,可是錢沒有到帳。是最差的一種買賣基金方法。
二。直接從網上去基金公司申購:要申購費1.5%可以打6折,贖回費0.5%。每個可以基金公司購買自己的基金,要從網上去多個基金公司注冊。開通網上銀行,贖回時錢要4—7天到帳,時間長。說不定行情變化了,你想再申購,可是錢沒有到帳。開通網上銀行,從網上去多個基金公司注冊,比較麻煩,是較差的一種買賣基金方法。
三。開通證券賬戶,坐在家裡,網上申購,不必去銀行。在證券公司購買基金:買入申購費0.3%.賣出贖回費0.3%,開放式基金如:南方積極配置,南方高增廣發小盤基金,還可以買指數基金就是8個ETF基金,如:易方達深100ETF 華夏上證50,,友邦紅利ETF,好處是費用低,在證券公司買賣基金手續費0.3%,不要印花稅,資金到帳快,即時到帳,即時使用,可以避免贖回的4-7天的等待,用證券賬戶認購新基金,認購費會返還給投資者。
Ⅶ 基金管理費用在什麼時候收取、如何計算
費用與稅收
基金費用
投資基金同購買商品一樣,購入之前,必先問價。投資者除了要知道自己買賣基金時應交納的費用外,基金管理人代投資者投資證券需要收取的各種費用也應當稱為投資者關注的對象。因為,清楚基金公司的各種收費,是基金投資計算成本的重要一環,如有失誤,買賣基金或日後贖回時,便有可能蒙受損失。
基金運營費用
基金管理人的報酬
管理費管理費是指支付給實際運用基金資產、為基金提供專業化服務的基金管理人的費用,也就是管理人為管理和操作基金而收取的費用。管理年費通常從基金的股息、利息收益中,或從基金資產中扣除,不另向投資者收取。
基金託管人的託管費
託管人為保管及處理基金資產而收取的費用
基金上市費用
上市基金支付交易所的上市費用(封閉式基金)
證券交易費用
買賣有價證券的手續費
基金信息披露費用
中期和年度公報及公開說明書的公告、印刷製作等費
基金持有人大會費用
召開年會基金持有人大會花費
會計師費和律師費
運作費運作費包括支付注冊會計師費、律師費、稽核費等。
基金運營費用計提方法、標准及支付方式
基金運營費用指基金在運作過程中發生的費用,主要包括管理費、託管費、其他費用等,這些費用直接從基金資產中扣除。
(1)基金管理費,指基金管理人管理基金資產所收取的費用。基金管理人可按固定費率或固定費率
加提業績表現費的方式收取管理費。業績表現費指固定管理費之外的支付給基金管理人的與基
金業績掛鉤的費用。按固定費率收取的管理費按基金資產凈值的一定比例逐日計算,定期提
取。
l 每日計提的管理費=計算日基金資產凈值×管理費率÷當年天數。
(2)基金託管費。指基金託管人託管基金資產所收取的費用,通常按基金資產凈值的一定比例逐
日計算,定期提取。
l 每日計提的託管費=計算日基金資產凈值×託管費率÷當年天數。
(3)其他費用。包括注冊登記費、席位租用費、證券交易傭金、律師費、會計師費、信息披露費
和持有人大會費等。
目前我國基金的管理費年率為基金資產凈值的1.25~1.5%。基金託管費年率為基金資產凈值的0.25%。與發達市場的平均費率水平基本接近。
上述基金營運的費用及收費方式等都將在基金的招募說明書中公布。
證券投資基金稅收政策
經營證券投資信託的基金管理人不完全等同一般的法人公司。從客觀上講,管理人不過是個委託代理機構,其本身並沒有經營信託財產的實務。它只負責基金資產的日常投資和操作。基金資產由信託人名義持有,由投資者最終擁有。運用信託財產投資證券所創造的收益,除扣除一定的管理費和保管費用及其他費用後,應按投資者的投資比例分配給基金單位持有人。稅收上,鑒於證券投資的特殊性(即收益的來源只有一個渠道--信託財產),為支持基金業的發展,各國和地區的稅法一般都規定管理人免稅。投資者在取得基金分配的收益後所需繳納的所得稅,可由基金公司代繳,也可由投資者自繳。
依法納稅是每個公民和法人的義務,同時也是投資人投資的成本因素,投資前應該了解的有關基金的各項稅收政策。
目前我國根據財政部國家稅務總局關於證券投資基金稅收問題的通知(1998年8月6日財稅字[1998]55號)來徵收有關基金投資方面的稅款。具體為:
(一)營業稅
1.以發行基金方式募集資金不屬於營業稅的征稅范圍,不徵收營業稅。
2.基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入,在2000年底以前暫免徵收營業稅。
3.金融機構(包括銀行和非銀行金融機構)買賣基金的差價收入徵收營業稅;個人和非金融機構
買賣基金單位的差價收入不徵收營業稅。
(二)印花稅
1.基金管砣嗽擻沒
Ⅷ 基金交易管理費怎麼收的
在基金的運作過程中,有一些必要的開支需基金承擔,其中基金管理費和基金託管費是基金支付的主要費用。基金管理費是支付給基金管理人的管理報酬,其數額一般按照基金凈資產值的一定比例,從基金資產中提取。基金管理人是基金資產的管理者和運用者,對基金資產的保值和增值起著決定性的作用。因此,基金管理費收取的比例比其他費用要高。
基金管理費是基金管理人的主要收入來源,基金管理人的各項開支不能另外向基金或基金公司攤銷,更不能另外向投資者收取。在國外,基金管理費通常按照每個估值日基金凈資產的一定比例(年率)、逐日計算,定期支付。