美國海外上市公司虛假交易

『壹』 上市公司存貨舞弊的案例，除美國法爾莫公司的案例

安然公司的。

『貳』 美國上市公司如果被發現關聯交易會被如何處罰

美國示範公司法第8.31條規定，在判斷私益交易是否為公平性交易時，應當遵守如下三原則：(1)公開性原則，即通過披露保障中小股東的知情權;(2)獨立判斷原則，在表決時將利害關系董事及股東派出在外;(3)實質性公平原則，在訴訟中，作為被告的利害關系方應對該項交易屬公平性交易進行舉證，其應充分證明交易過程不存在瑕疵及價格條件都是公平的。

『叄』 美國怎麼監管外國的上市公司。

有法律的
美國證監會所依據的最著名的證券監管法是《1933證券法案（Securities Act of 1933)》，它以保護投資者、尤其是廣大中小證券投資者為基本出發點。常被稱作「證券中的真相」法("truth in securities"law)。基本內容有兩點：

1.證券投資者有權力獲得在市場公開發售證券的公司的所有財務信息和其它重要信息。

2.禁止證券掮客、證券交易者、證券交易機構等在證券銷售中對投資者進行欺詐、提供虛假信息等任何欺騙行為。

『肆』 在美國上市的公司怎樣套現股票

看是否在三大主板上市的？如果是三大主板上市的那麼上市後公司沒有限制規定就可以賣出股票。你的股票一般會託管在幫你承銷發行的券商那裡，在券商那裡開個帳戶就可以賣出。如果是在otcbb上市或是pink市場，那麼由於極低的成交量賣出去很困難。

『伍』 美國股市對於上市公司財務造假是怎樣處理的

美國股市對於上市公司造假行為是非常嚴厲的，處理力度已經完全超出了市場想像之外。根據2002年美國就出台了《薩班斯法案》，該法案規定：對編制違法違規財務報告的刑事責任，最高可處500萬美元罰款或者20年監禁。篡改文件的刑事責任，最高可處20年監禁。證券欺詐的刑事責任，最高可處25年監禁。

以上這些就是美國股市對於上市公司出現財務造假的處罰以及處理結果；

美國股市是非常成熟的制度，上市公司造假付出的成本太大，寧願選擇退市也不願意造假，這就是美國股市為什麼上市公司質量又保障的真正原因。如果A股能學到美股股市的懲罰制度的話，相信咱們的A股上市公司也有保障，這樣才能讓股票健康長久的發展。

『陸』 中國公司在美國上市後因財務造假被美國公民集體訴訟，公民勝訴後中國公司和企業負責人會收到法律制裁嗎

會，但是，一般不會涉及到刑事的話，我的理解是，美國這里的法庭高聲宣判，說要罰某某某幾百萬美金，這個某某某在中國的話，不交罰款，美國也沒有辦法，所以可以說是一廂情願。
當然，SEC，FINRA可以把這個上市公司踢出交易所。

『柒』 請問怎樣可以查到正在美國上市的公司的上市信息

除了在sec網站上找信息，上市公司都會有投資者關系的網站，可以通過google 「xxx（公司名）」「investor relationship」關鍵詞找到。在ir的站點，根據分類查找報告會更容易一些。
2. 至於你沒有辦法通過10-k或10-q搜索到年報，是由於中國移動不是以美國注冊的公司為主題上市的，所以年報信息要搜20-F
參考網站：美國證券交易委員會的網站http://www.sec.gov/edgar/searchedgar/companysearch.html，還有就是交易所的網站，如果在紐交所上市，則在紐交所的網站上查找，在納斯達克上市，則在納斯達克的網站上查找

『捌』 美股上市公司主動披露財務造假會有什麼後果

我們可以用美國近期發生的一起上市公司財務造假的案件，看看同樣行為可能面臨哪些刑事責任。
1.在2017年初，對賽拉東公司進行審計的會計師事務所發現，該公司2016年度財務數據存在造假。在審計人員對賬冊中相關交易提出疑問時，該公司首席運營官William Eric Meek、首席財務官Bobby Lee Peavler均予以否認。盡管如此，賽拉東公司仍然成立了調查委員會，對相關交易和財務數據進行調查。經過調查發現，在2016年度該公司所擁有的卡車資產大幅折舊貶值的情況下，首席運營官Meek、首席財務官Peavler以及其他負責人為了使得該公司業績和財務報表更加靚麗搶眼，參與了一系列虛構交易等財務造假行為，包括利用下屬公司將已經貶值的卡車以虛高的開票價格出售給經銷商、蓄意安排第三方卡車經銷商在2016年9月30日財務季度結束前支付2500萬元，並在財務季度結束三天後又將該2500萬美元歸還給該卡車經銷商等。
賽拉東公司首席運營官、首席財務官等公司高管參與的財務造假行為，觸犯了一系列美國法律，其中包括：1）虛構交易偽造財務數據，構成證券欺詐行為，觸犯美國法典第18章第1348條；2）作為上市證券發行人,明知並蓄意偽造財務賬冊、報表，觸犯美國法典第15章第78m(b)(2)(A)及（b）(5)條。對於這兩個條款的違反，均可構成刑事責任，例如對前一條款的違反，行為人的每一項違法行為均可被處以刑事罰金，同時自然人還可被處以25年以下監禁；對於後一條款的違反，自然人的每一違法行為可被處以500萬美元罰金，並被處以20年以下監禁，法人的每一違法行為則可被處以2500萬美元罰金。
2.美股當中有史以來最大的財務造假案非安然公司造假莫屬。安然公司在破產之前曾是世界上最大能源、商品和服務公司之一，名列財富500強第7名，還被連續6年評價為「最具創新精神公司」。
在財務造假的信息被披露後，安然公司的股票暴跌，一天之內股價下跌75%，兩天後又進一步縮水到不足鼎盛時期的0.3%，投資者蒙受了巨大的財產損失，整個美股市場信心受挫，美股跌至新低。
而在美國證監會和司法機構進行調查後，決定給予安然公司最嚴厲的處罰。不僅如此，與安然公司相關的其他機構都受到了滅頂之災。
安然公司被美國證監會罰款5億美元，公司股票停止交易，公司破產。包括公司CEO在內的幾十人被提起刑事訴訟，而安然公司的投資者通過訴訟獲得了71.4億美元的賠償金。
而幫助安然公司進行財務造假的會計師事務所則被判處妨礙司法公正，直接宣告破產。包括美洲銀行、摩根大通、花旗集團等三大投行被判向安然事件的受害者賠償共計約50億美元之多。

『玖』 美國為什麼允許國外公司到他們這里上市，錢不是被國外公司圈走了嗎

你以為和國內的股市一樣么?上市公司賺多少錢都不派紅利或者只派一點點紅利!

在美國上市,就得按美國的規則,上市公司賺錢是要回報紅利給投資者的.

『拾』 如果一家公司在美國上市了，之後因為一些原因被迫退市，那對這家公司有什麼影響

朋友你好，退市的公司一般都是存在重大的經營管理財務問題，該公司很可能資不抵債，甚至破產的境地。首先退市就意味著這家公司再也不能從二級市場融到資了，沒有足夠的資金就會影響該公司的擴張、再投資等發展問題，對於該公司能否搶占行業的市場份額有直接關系，從而影響到公司盈利能力；再者，若該公司退市的話，會對自身的形象、消費者內心的品牌信譽造成重大影響，也會影響公司的盈利。