附息票债券是什么

❶ 什么是附息票债券

简称"息票债券"。在债券的券面上印有"息票"，作为按期（一般为一年）支付利息的凭据的债券。债券持有人在债券到期期限内，可以定期凭债券上所附息票，向发行机构支取债券利息。附息票债券往往适用于期限较长或在持有期限内不准兑现的债券。西方国家的债券绝大部分是付息票债券。

❷ 附息债券的特征是什么

根据债券合约条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，可分为零息债券、附息债券和息票累积债券三类。
息票累积债券与附息债券相似，这类债券也规定了票面利率，但是，债券持有人必须在债券到期限时一次性获得还本付息，存续期间没有利息支付。
息票累积债券与缓息债券是两个不同的概念，后者属于附息债券，其特点为可以根据合约条款推迟支付定期利率。

❸ 附息债券的定义是

书上说没有，指的是不能直接拿到第二次利息，但债券的市场价格应该已经考虑了这种因素，当然既然是市场价格，它还会受供求关系、资金市场变动等因素的影响。

❹ 零息国债和附息国债是什么意思

零息国债指只有在到期日才能领取本金和利息的债券，也可称为到期付息债券，国债的利息支付方式之一。我国居民手中持有的绝大部分债券都是零息债券。付息特点其一是利息一次性支付，其二是国债到期时支付。
附息国债指债券券面上附有息票，定期（一年或半年）按息票利率支付利息。我国自1993年第一次发行附息国债以来，它已成为我国国债的一个重要品种。附息国债也有规定的票面利率，每次的利息额(以按年取息为例)等于面值与票面利率的乘积。需要指出的是，附息国债票面利率与相同期限的零息国债相比要低些。

❺ 息票累积债券和附息债券有什么不同

息票累积债券与附息债券相似，这类债券也规定了票面利率，但是，债券持有人必须在债券到期时一次性获得本息，存续期间没有利息支付。
附息债券是规定固定付息期间支付利息，到期支付债券面值的债券。

❻ 债券中的附息和贴现是什么意思

附息债券是每年支付利息，一次还本付息债券是在债券到期后最终计算利息，贴现债券则是根据有关的公式以低于票面价值的价格发行，到期后以票面价值赎回。

❼ 什么叫固定利率附息债

固定利率： 固定利率债券指在发行时规定利率在整个偿还期内不变的债券。固定利率债券不考虑市场变化因素，因而其筹资成本和投资收益可以事先预计，不确定性较小，但债券发行人和投资者仍然必须承担市场利率波动的风险，如果未来市场利率下降，发行人能以更低的利率发行新债券，则原来发行的债券成本就显得相对高昂，而投资者则获得了相对现行市场利率更高的报酬、原来发行的债券价格将上升；反之，如果未来市场利率上升，新发行债券的成本增大，则原来发行的债券成本就显得相对较低，而投资者的报酬则低于购买新债券的收益，原来发行的债券价格将下降。 附息债： 附息债券是平价发行的，分期计息、也分期支付利息，债券上附有息票，息票上标有利息额、支付利息的期限和债券号码等内容。

❽ 什么是附息债券 附息债券的计算公式

附息债券计算价格公式
其中：
P为债券价格，单位：元/百元面值;
C=票面利率(年%)×面值(元/百元面值);
i为买方收益率，单位：年%;
n为买方自买入至持有债券到期整年利息支付次数,不足一年部分不再计算;
d为从买方自买入结算日到下一个最近的利息支付日的天数;
息票债券的到期收益率的计算
其中：
P=息票债券价格
C=年利息支付额
F=债券面值
n=据到期日的年数
对于一年支付一次利息的息票债券，我们有下面的结论成立：
1、如果息票债券的市场价格=面值，即平价发行，则其到期收益率等于息票利率。
2、如果息票债券的市场价格<面值，即折价发行，则其到期收益率高于息票利率。

❾ 附息债券的分类介绍

附息债券是指在债券券面上附有息票的债券，或是按照债券票面载明的利率及支付方式支付利息的债券。息票上标有利息额、支付利息的期限和债券号码等内容。持有人可从债券上剪下息票，并据此领取利息。附息债券的利息支付方式一般会在偿还期内按期付息，如每半年或一年付息一次。

分类介绍：债券按付息方式分类，可分为附息债券、贴现债券、零息债券、固定利率债券、浮动利率债券。

兑付方式：附息债券在发行时明确了债券票面利率和付息频率及付息日，到债券到期日时，偿还最后一次利息和本金的债券。在中央结算公司办理托管的附息债券，在债券附息日时，发行人委托中央结算公司通过转帐方式向投资人办理债券附息兑付。附息债券每次付息时需要进行债权登记，一般每次付息日的前一个营业日为债权登记日，债券登记日日终前卖出的不享有本期利息。处于出押冻结状态或回购未到期即待返售的债券，本期利息归原持有人或回购方。在债权登记的付息过程中，发行人不迟于付息日上午将应付利息划至中央国债登记结算公司指定的银行帐户。付息日，中央国债登记结算公司按债权登记日登记的债券托管名册所记载的各持有人的托管余额计算利息，并向持有人指定的银行帐户划付。

计算公式：

附息债券计算价格公式

其中:

P=息票债券价格

C=年利息支付额

F=债券面值

n=据到期日的年数

对于一年支付一次利息的息票债券，我们有下面的结论成立:

1、如果息票债券的市场价格=面值，即平价发行，则其到期收益率等于息票利率。

2、如果息票债券的市场价格<面值，即折价发行，则其到期收益率高于息票利率。

3、如果息票债券的市场价格>面值，即溢价发行，则其到期收益率低于息票利率。