1. 私募基金每个季度需要向基金业协会报告吗
按照《私募投资基金信息披露管理办法》第四章 规定:私募基金运作期间每季度结束日起10个工作日内进行披露;但单只产品管理规模在5000万以上的,每个月结束日起5个工作日内进行披露。
希望能帮到您
2. 股票半年业绩预告沪市和深市怎么要求的,可以不披露吗
可以。
上市公司可以不进行业绩预披露,但如果业绩有大幅波动,就必须披露。
3. 私募基金信息披露内容包括哪些
私募证券投资基金的披露内容:
根据《披露办法》第九条,信息披露义务人应当向投资者披露的信息包括: (一) 基金合同; (二) 招募说明书等宣传推介文件; (三) 基金销售协议中的主要权利义务条款(如有); (四) 基金的投资情况; (五) 基金的资产负债情况; (六) 基金的投资收益分配情况; (七) 基金承担的费用和业绩报酬安排; (八) 可能存在的利益冲突;(九) 涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁; (十) 中国证监会以及中国基金业协会规定的影响投资者合法权益的其他重大信息。
信息披露义务人的信息披露报告包括月度报告、季度报告和年度报告。月度报告应当在每月结束之日起3个工作日内完成。季度报告应在每季度结束之日起10个工作日内完成。年度报告应在每个会计年度结束后的6个月内完成,每年6月30日前发布上一年度报告。
私募股权投资基金的披露内容:
在信息披露的时间和频度上,《指引》规定,半年度报告应在当年9月底之前完成,年度报告应在次年6月底之前完成。信息披露义务人可自愿选择报送季度报告(含第一季度、第三季度),季度报告应在每季度结束后30个工作日以内完成。
意思就是说,股权和创投私募要披露年报、半年报,但季度报告采取自愿原则。这和证券私募的披露频率要求很不一样。
首先是半年度报告,需要披露基金基本情况、基金管理人和基金托管人、基金投资运作情况、基金费用明细等,其中基金投资者情况、基金持有项目特别情况说明、管理人报告等都是选填项目。
其次是年度报告,需要披露:一是基金产品情况,包含基金基本情况、基金产品说明、基金管理人和基金托管人、基金投资者情况(选填)、外包机构情况;二是基金运营情况,包含累计运营情况、持有项目说明表;三是主要财务指标、基金费用及利润分配情况,包含主要会计数据和财务指标、基金费用明细、过去三年基金的利润分配情况;四是基金投资者变动情况;五是管理人报告;六是托管人报告;七是审计报告。
最后是季度报告,是可以自愿选择披露的。需要披露基金基本情况、基金管理人和基金托管人、基金投资运作情况、基金费用明细等,其中基金投资者情况、基金持有项目特别情况说明、管理人报告等都是选填项目。
4. A股中报披露时候怎么基金都不持股了
基金分成很多种,有公募基金,有私募基金,有股票型基金,很多基金他都有最低持股,所以等报表出来的时候并不是说很多基金都不持股了,有的必须持有60%的股票,一些私募可能可以全部卖掉,所以不同的基金,有不同的投资标地,也有不同的要求,具体可以详细的,再查询一下
5. 私募的信息披露问题
“私募”(Private placement或Private offering)作为一种资本募集方式,是与“公募”(Public offering)相对应的概念,是指通过非公开方式面向少数机构投资者或个人募集资金。 公募就是向不特定的公众公开募集资金。
在美国,所谓的私募融资(Private Placement),是指发行证券的公司(发行人)以豁免向美国证券交易委员会进行证券发行申报和证券注册登记的方式,向社会投资者发行一定量的证券,以募集一定量资金的融资方式。
根据美国《1933年证券法》的规定,任何企业在市场上公开发行证券融资,必须在公开发售前向证券监管部门进行登记注册。未经登记注册发行证券即构成欺诈,将被处以刑罚。然而,上述强制性登记注册的要求,存在若干例外或豁免(Exemptions),其中一个重要的豁免,即私募融资。
我国没有私募的概念和相关的法律规定,美国由于证券业的发达,其私募市场也相对发展充分,在法律制度上进行了较为详细的规定。
1933 年的证券法是美国证券行业的框架性法律。1933 年法律框架的立法思想是,先概括的规定管制任何证券发售行为,再以例外规定排除无关的行为,其中也包括私募。因此对证券私募的监管是由一些免除条款来限定的。其监管主要通过各州的公司法和蓝天法(blue-sky statues)进行,由于证券的相关规定与判例的矛盾,使得进一步规范私募的法规regulationD于1982年开始实施。regulationD规定了三种豁免或者成为安全港(safe harbor)的情况,其中Rule506专门对私募进行了规定。RegulationD对私募发售过程中的各种行为及资格进行了限定。
对于私募融资中的信息披露义务,在联邦一级的证券法规并未作详细规定,而主要委之于各州“蓝天法”的规定以及在regulationD中有一定的规定。公募融资的信息披露义务在《1933年证券法》《1934年证券交易法》中有着详细的规定。
RegulationD对发行人信息披露的规定
如果认购股票的投资者只有合格投资者,发行人不必提供Rule506(b)(1)(i)规定的任何信息。如果认购股票的投资者中有具有资历经验类的认购人或者受托人,发行人必须对全部投资人提供规定的信息。而发行人的信息披露程度因其是否为申报公司(reportingcompany)而不同。当发行人为非申报公司时,非申报公司不需要依照34 年证券交易法第13 条或者第15(d)条,负有向证监会等及申报相关信息的义务。此类发行人的信息披露义务因融资额的大小而不同。当发行人为申报公司时,申报公司的信息披露义务不因融资额的大小而不同。需要根据Rule506(b)(2)(ii)(A)或者Rule506(b)(2)(ii)(B)的要求,根据其一进行披露。可见美国立法保护投资者利益的重点是,特定类型的投资者可以获得相应的信息披露。
6. 麻烦问您一下,上市公司的半年报不需要经过审计,只需要披露,这个规定是哪个法律条款
一般情况下无需审计。《上海证券交易所股票上市规则》第6.5条、《深圳证券交易所股票上市规则》第6.7条、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第6.8条。另外还需要关注交易所发布的“关于做好定期报告工作的通知”,例如上市规则对于下半年现金分红还是规定要审计,但证监会57号令发布后,交易所在布置半年报和季报工作的通知中一般都会规定仅提出现金分红预案的公司免于审计。
7. 基金公司的季报,半年报,年报分别最晚在哪一天公布在哪里公布
季报一般在季度结束后的下个月中下旬陆续公布,
半年报一般是在
每年的8月底、2月底,
年报一般是每年的一季度末陆续公布,
以上只是大概时间,不会具体到某月某号。
8. 一季报,半年报,三季报,年报,什么时候公布,有时间限制吗
(1)一季报:4月底要公布完毕。
(2)半年报:7月起至8月底公布完毕。
(3)三季报:10月底公布完毕。
(4)年报:明年1月中旬起至4月底要公布完毕。
9. 基金季报和年报披露,一般在什么时候
季度结束15个工作日内出季报,差不多是三个礼拜,基金公司基本会把季报都出来;
半年报(中报)是半年结束之日起2个月内披露,年报是每年结束之日起三个月内披露。
图片来源:南方基金,注:依据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》,半年报在2019年9月1日后改称中期报告,但实质性披露内容没有改变。
10. 基金季报和年报披露时间是什么时候
1、基金季度报告:基金管理人应当在每个季度结束之日起十五个工作日内,编制完成基金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上.
2、基金半年度报告:基金管理人应当在上半年结束之日起六十日内,编制完成基金半年度报告,并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定报刊上.
3、基金年度报告:基金管理人应当在每年结束之日起九十日内,编制完成基金年度报告,并将年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上.基金年度报告的财务会计报告应当经过审计.
另外,开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内,披露更新招募说明书.
基金中期报告是反映基金上半年的运作及业绩情况。主要内容包括:管理人报告、财务报告重要事项揭示等,其中,财务报告包括资产负债表、收益及分配表、净资产变动表等会计报表及其附注,以及关联事项的说明等。该报告在会计年度的前6个月结束后60日内公告。
基金资产总值是包括基金购买的各类证券价值、银行存款本息以及其他投资所形成的价值总和。
基金资产净值是指基金资产总值减去按照国家有关规定可以在基金资产中扣除的费用后的价值。
基金单位资产净值是指计算日基金资产净值除以计算日基金单位总数后的价值。
基金累计净值是基金单位资产净值与基金成立以来累计分红的总和。