① 什么是附息债券 附息债券的计算公式
附息债券计算价格公式
其中：
P为债券价格，单位：元/百元面值;
C=票面利率(年%)×面值(元/百元面值);
i为买方收益率，单位：年%;
n为买方自买入至持有债券到期整年利息支付次数,不足一年部分不再计算;
d为从买方自买入结算日到下一个最近的利息支付日的天数;
息票债券的到期收益率的计算
其中：
P=息票债券价格
C=年利息支付额
F=债券面值
n=据到期日的年数
对于一年支付一次利息的息票债券，我们有下面的结论成立：
1、如果息票债券的市场价格=面值，即平价发行，则其到期收益率等于息票利率。
2、如果息票债券的市场价格<面值，即折价发行，则其到期收益率高于息票利率。
② 附息债券的到期收益怎么算呀
该投资者从时间0到时间4的现金流为-95， 8， 8， 8， 108
计算这个现金流的到期收益率，用简单数学方法或笔算肯定算不出，
用excel，例如把这几个现金流纵向排列至A1至A5的cell，另找一个cell输入公式
=IRR(A1:A5)
把这个cell的格式调成显示两位小数的形式，得到，到期收益率为9.56%
③ 附息债券的到期收益率如何计算请大家帮忙列出计算公式
不计算复利的情况下：
年收益率=(100-95+100*0.08*4)/100/4=9.25%
相当于5/4/100+8%=9.25%
④ 附息债券的到期收益率计算
到期收益率=(到期价值/买入时债券全价-1)*100%=[(1+10%)*100/98.5-1]*100%=11.68%
注意到期收益率不同于持有期间的投资收益率，若是计算持有期间的投资收益率应该要在到期收益率基础上除以持有时间。
⑤ 附息债权的到期收益率问题！
这个简单。现金流情况如下：
时间： 现金流
0 -95
1 8
2 8
3 8
4 8+100=108
设到期收益率为X，则有方程式如下：
8/（1+x)+8/(1+x)^2+8/(1+x)^3+108/(1+x)^4=95
这个方程可以用试错法计算，自己计算当然麻烦。但如果你手头有专业用财务计算器，输入各期现金流，收益率就出来了。如果你没有专业用财务计算器，可用excel进行计算。excel里有两个办法，其一用到excel的单变量求解工具，但这里不能演示，其二用它的函数内部收益率IRR,输入=irr(-95,8,8,8,108),因为是数组运算,要同时按下Ctrl+Shift+Enter来计算。这题目的计算结果是是：9.56%。