证券投资基金买卖股票要缴税吗

A. 投资基金收益要缴税吗

投资基金的收益不用缴税! 根据财政部、国家税务总局的财税字128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，基金向投资者分配的基金收益，暂免征收所得税。

B. 到底私募证券投资基金只投沪深A股股票需不需要缴纳增值税

（一）根据《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税〔2017〕56号)，自2018年1月1日起，私募基金管理人运营私募基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
（二）根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）,对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券所取得金融商品转让收入免征增值税。
（三）根据《中华人民共和国证券投资基金法》（2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订）第二条，证券投资基金包括公开及非公开募集资金设立的证券投资基金，即公募证券投资基金和私募证券投资基金。

C. 个人买卖股票基金需要缴纳哪些税

对个人投资者买卖基金单位获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税。 国发明电[1998]5号：为促进证券市场的健康发展，国务院决定从1998年6月12日起，对买卖、继承、赠与所书立的股权转让书据，均依照书立时证券市场当日实际成交价格计算的金额，由立据双方当事人分别缴纳印花税。目前“股权转让书据”的税率：根据财税[2005]11号：经国务院批准，决定从2005年1月24日起，调整证券(股票)交易印花税税率。对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让书据，由立据双方当事人分别按l‰的税率缴纳证券(股票)交易印花税。 提示：个人在上海、深圳证券交易所转让上市公司股票获取的所得，只对双方书立的书据征收印花税。

D. 证券投资基金的个人投资者需要交纳什么税金

一般而言，证券投资基金所涉及到的税种主要有：营业税、城市维护建设税、企业所得税、个人所得税、房产税、车船使用税、印花税、城镇土地使用税、固定资产投资方向调节税、土地增值税、教育附加税等。其中，涉及机构投资者的税种有营业税、印花税和所得税等，涉及基金个人投资者的税种有个人所得税、印花税等。而其他税种主要和基金管理公司、基金托管公司和基金承销公司有关。证券投资基金的机构投资者应该缴纳的税款有：证券投资基金的个人投资者应该缴纳的税款有：(一）印花税：暂免征收。(二）所得税：对个人投资者买卖基金单位获得的差价收人，在对个人买卖股票的差价收人款恢复征收个人所得税以前，暂免征收；对个人投资者从基金分配中获得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，在基金向个人投资者分配股息、红利、利息时，免征个人所得税；对个人投资者从基金分配中获得的国债利息、储蓄款利息以及买卖股票价差收入，在国债利息收入、个人储蓄存款利息收入以及个人买卖股票差价收入未恢复征收所得税以前，暂不征收所得税；对个人投资者从基金分配中获得的企业债券差价收入，应按税法规定对个人投资者征收个人所得税，税款由基金在分配时依法代扣代缴。

E. 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入是否征收企业所得税

根据《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕1号)规定：“二、关于鼓励证券投资基金发展的优惠政策
(三)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。”

F. 买股票时是如何收税

1、目前我国股票交易印花税征收方式，对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让书据的出让按千分之一的税率征收证券（股票）交易印花税，对受让方不再征税，即卖出股票才收取股票总额千分之一的印花税。印花税是在股票交易卖出时直接从卖出总价款自动扣除，不需要单独上缴。

2、计算举例：

如果买入1000股10块钱每股的股票，那么不需缴纳印花税

如果你卖出1000股10块钱每股的股票，那么要缴纳印花税：

（1000*10）*0.001=10元

3、股票交易印花税是专门针对股票交易发生额征收的一种税。中国税法规定，对证券市场上买卖、继承、赠与所确立的股权转让依据，按确立时实际市场价格计算的金额征收印花税。

(6)证券投资基金买卖股票要缴税吗扩展阅读：

印花税率的调节出自管理层调控市场的需要

1、国家的税收政策会影响股价的变化。当征税的税种、税率对公司的赢利与证券交易所的活动有益时，股价即上涨，反之会下跌。印花税也是如此。

2、印花税是行为税制的一种，所谓行为税制，是以特定行为作为征收对象的税种。印花税针对的特定行为，是应税凭证的书立和领受。

3、1990年深圳市政府决定对股票交易征收0.6%的印花税和对年终分红时超过银行一年期存款利率的利息征收10%的个人调节税。不少人抛售股票，导致深圳股市在1990年12月开始大幅下跌。

4、中国股市自1990年6月28日深市首先开征印花税以来，中间印花税率曾经有过数次调整；印花税的每一次下调，都伴随着股市大盘波段动荡。通过和股市的历史走势进行比对，我们可以发现所有的印花税率变动日的点位，都是行情产生重要顶部时的位置，或者是新一轮行情的启动点位置。

5、从以往历次变动中我们还可以看出，印花税率的调节是出自管理层调控市场的需要，要么为了刺激股市低迷，要么为了给过热的股市降温，总之，当股市出现过热或者过冷现象的时候，为了促进股市健康发展，管理层必将根据股市整体走向，反向调节证券印花税，发动新一轮的税率变革。

6、因此，散户可以根据股市的冷热情况，来判断管理层的动向，进一步判断股市未来的发展趋势。

G. 企业买卖股票是否要收企业所得税

企业买卖股票是不需要缴纳企业所得税的。

根据《关于企业所得税若干优惠政策的通知》第二条 关于鼓励证券投资基金发展的优惠政策

（一）对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（二）对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。

（三）对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。

(7)证券投资基金买卖股票要缴税吗扩展阅读：

《中华人民共和国企业所得税法》第二十二条 企业的应纳税所得额乘以适用税率，减除依照本法关于税收优惠的规定减免和抵免的税额后的余额，为应纳税额。

第二十三条 企业取得的下列所得已在境外缴纳的所得税税额，可以从其当期应纳税额中抵免，抵免限额为该项所得依照本法规定计算的应纳税额；超过抵免限额的部分，可以在以后五个年度内，用每年度抵免限额抵免当年应抵税额后的余额进行抵补：

（一）居民企业来源于中国境外的应税所得；

（二）非居民企业在中国境内设立机构、场所，取得发生在中国境外但与该机构、场所有实际联系的应税所得。

H. 股票买卖都要收税吗

不是的。
买卖都要收 手续费，卖出的时候还要收千分之一的印花税

印花税 单向收取，只有卖股票的时候才收。
佣金，过户费 买卖股票 都要收取。
根据《关于调整证券交易佣金收取标准的通知》规定，从2002年5月1日开始，A股、B股、证券投资基金的交易佣金实行最高上限向下浮动制度。（深圳）证券公司向客户收取的佣金（包括代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等，通常这一部分被称为规费，深圳收取0.2175‰ ，上海收取0.1875‰）不得高于证券交易金额的3‰，也不得低于代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等。（深圳）A股、证券投资基金每笔交易佣金不足5元的，按5元收取；B股每笔交易佣金不足1美元或5港元的，按1美元或5港元收取.由上面的通知可知股票佣金理论上只能在3‰～0.2175‰之间浮动.详细费用:收费项目 深圳A股：佣金小于或等于3‰ 起点： 5元。（深圳）（也就是说，如果你买的很少，按照佣金比例产生的佣金费用 低于五元的，按照五元来收取）印花税 1‰ 过户费 无
上海A股：佣金小于或等于3‰ 起点： 5元。（深圳） 印花税 1‰ ，过户费1‰(按股数计算,每1000股收取一元,最低收取一元)
5元起点的意思就是说买卖股票最低要收取5元佣金 ，这个是最低价。举个例子说吧，打的的时候有个起步价，3公里以内10块钱，那么你坐了一公里或者两公里，不到三公里，都要收你10元钱的起步价！用网上交易系统，就可以到交易端查询交割单，找出券商实际收取的费用，除以自己的成交金额就是佣金。（深圳）查询交割,交割单上很详细,佣金、规费、印花税、过户费各是多少.

又不清楚的可以继续追问。

I. 企业或个人买卖股票、证券如何缴税

自2009年1月1日起实施的《中华人民共和国营业税暂行条例》规定外汇、有价证券、期货等金融商品买卖业务，以卖出价减去买入价后的余额为营业额，有差价收入的企业应缴纳营业税。
按照《企业所得税法实施条例》和《企业资产财产损失税前扣除管理办法》，规定通过证券证交易所、银行市场买卖债券、基金股票、金融衍生产品等取得的收入、发生的损失应计入企业所得税应税所得额。