企业年金基金管理合同备案确认函

❶ 年金计划的如何建立一个卓越的企业年金计划

随着我国企业年金各项法律制度的不断完善、各省市税收优惠政策的频频出台,越来越多的企业开始考虑为本企业员工建立企业年金制度,以增加企业的凝聚力,提高企业在本行业中的竞争力。但是,大多数企业对在新的法规框架下如何建立企业年金制度却不是十分清楚,本文旨在帮助企业了解建立企业年金制度的大致步骤。
首先,企业要审查自身是否符合建立企业年金制度的条件,即是否依法参加基本养老保险并履行缴费义务、是否具有相应的经济负担能力和是否已建立集体协商机制等。如符合上述要求,企业要和工会或职工代表通过集体协商确定建立企业年金的决策。
第二,企业确定要建立企业年金制度后,应制定企业年金方案。企业年金方案应包括参加人员范围、资金筹集方式、职工企业年金个人账户管理方式、基金管理方式、计发办法和支付方式、支付企业年金待遇的条件、组织管理和监督方式、中止缴费的条件等内容。企业可自行制定企业年金方案,也可聘请人力资源咨询公司提供企业年金计划设计的咨询服务。需要注意的是,国有及国有控股企业的企业年金方案草案应当提交职工大会或职工代表大会讨论通过。
第三,企业还应将企业年金方案报送所在地区县以上地方人民政府劳动保障行政部门。中央所属大型企业企业年金方案,应当报送劳动保障部。劳动保障部门企业年金基金监管机构将出具企业年金计划确认函(含登记号),该确认函是以后企业年金基金托管人为企业年金基金开立相关账户所需要的重要文件。
第四,企业年金方案生效,企业确定年金计划的受托人。企业年金方案经劳动保障行政部门批准后,企业即可确定本企业年金基金的受托人,正式运作企业年金计划。企业年金基金的受托人可以由企业内部成立的理事会担任,也可以选择外部法人受托机构。从我国企业年金市场发展现状来看,成立企业年金理事会作为企业年金的受托人是较快速、实际和可行的方法。企业年金理事会是指在发起设立企业年金计划的企业内部设立,依托年金计划存在,由企业代表和职工代表等人员组成的特定自然人集合。年金理事会作为企业年金的受托人需符合以下规定:一是年金理事会须在内部设立并依托年金计划存在,企业外部的自然人集合、其他企业的年金理事会不得成为本企业年金受托人;二是年金理事会为特定信托目的存在,企业内其他性质的理事会也不得担任企业年金的受托人;三是年金理事会主要由企业内部职工构成,其中职工代表不得少于三分之一;四是年金理事会理事是企业年金基金资产的共同受托人,共同处理企业年金基金管理事务。
第五,企业年金理事会(受托人)选择本企业年金基金的托管人、投资管理人和账户管理人。受托人可以委托具有资格的企业年金账户管理机构作为账户管理人,负责管理企业年金基金的个人账户;可以委托具有资格的投资运营机构作为投资管理人,负责企业年金基金的投资运营。受托人应当选择具有资格的商业银行或专业托管机构作为托管人,负责托管企业年金基金。受托人与账户管理人、投资管理人和托管人确定委托关系,应当签订书面合同。在选择账户管理人时主要应考虑其企业信誉、账户管理经验、账户管理系统的先进性和方便性、服务水平等因素;在选择投资管理人时主要应考虑其资本实力、企业信誉、投资管理的业绩、服务水平等因素;在选择托管人时主要应考虑其资本实力、企业信誉、托管经验、服务水平、从业人员素质等因素。
第六,企业年金计划进入正式运作阶段。企业年金理事会选择好账户管理人、投资管理人和托管人后,企业年金计划就可以正式开始运作实施。在企业年金计划运作过程中,受托人、账户管理人、托管人和投资管理人各自承担的职责如下:
1、企业年金理事会主要承担下列职责:监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人以及中介服务机构;制定企业年金基金投资策略;编制企业年金基金管理和财务会计报告;根据合同对企业年金基金管理进行监督;根据合同收取企业和职工缴费,并向受益人支付企业年金待遇;接受委托人(企业)、受益人(职工)查询,定期向委托人、受益人和有关监管部门提供企业年金基金管理报告等等。
2、账户管理人主要承担下列职责:建立企业年金基金企业账户和个人账户;记录企业、职工缴费以及企业年金基金投资收益;及时与托管人核对缴费数据以及企业年金基金账户财产变化状况;计算企业年金待遇;提供企业年金基金企业账户和个人账户信息查询服务;定期向受托人和有关监管部门提交企业年金基金账户管理报告等等。
3、托管人主要承担以下职责:安全保管企业年金基金财产;以企业年金基金名义开设基金财产的资金账户和证券账户;对所托管的不同企业年金基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整和独立;根据受托人指令,向投资管理人分配企业年金基金财产;根据投资管理人投资指令,及时办理清算、交割事宜;负责企业年金基金会计核算和估值,复核、审查投资管理人计算的基金财产净值;及时与账户管理人、投资管理人核对有关数据,按照规定监督投资管理人的投资运作;定期向受托人提交企业年金基金托管和财务会计报告;定期向有关监管部门提交企业年金基金托管报告等等。
4、投资管理人主要承担下列职责:对企业年金基金财产进行投资;及时与托管人核对企业年金基金会计核算和估值结果;建立企业年金基金投资管理风险准备金;定期向受托人和有关监管部门提交投资管理报告等等。
以上是企业在新法规框架下建立企业年金制度大致要经历的步骤。值得注意的是,由于企业年金运作在我国是一个全新的事物,实际运作过程中企业、尤其是企业年金基金各个管理运营机构,会面临很多纷繁芜杂的细节问题,我们相信,在监管机构、金融机构和企业的共同努力之下,这些问题必将得到良好的解决,为我国企业年金市场健康发展打下坚实基础。

❷ 自贡企业年金方案备案在人社局哪个部门备案

应该是行政审批处，各地的叫法不知道有没有区别。可以打电话过去咨询一下，或者直接拿材料过去就可以了。

材料大致包括
（一）《关于XX公司企业年金基金管理合同备案的函》（附件1）；

（二）企业年金计划受托管理合同和委托管理合同；
（三）人力资源社会行政部门出具的企业年金方案备案的复函；
（四） 法人受托机构、帐户管理人、托管人和投资管理人、资格证书复印件；理事会章程，理事会组成人员名单及其简历等。

❸ 企业年金基金托管合同

企业年金基金托管合同

合同编号：__________

合同签署地点：________________

甲方：____________________公司

地址：________________________

法定代表人：__________________

注册资本：____________________

营业范围：____________________

组织形式：____________________

营业期限：____________________

企业年金基金受托管理业务资格证书编号：________________

邮政编码：____________________

联系电话：____________________

乙方：_____________________银行

地址：________________________

法定代表人：__________________

注册资本：____________________

营业范围：____________________

组织形式：____________________

营业期限：____________________

企业年金基金托管业务资格证书编号：________________

邮政编码：____________________

联系电话：____________________

为了确保__________企业年金基金财产的安全，保护受益人的合法权益，根据《企业年金试行办法》《企业年金基金管理试行办法》《__________企业年金计划》《__________企业年金基金受托管理合同》及其他有关规定，甲方委托乙方为__________企业年金基金的托管人，从事托管业务。

双方同意本着真诚合作、平等自愿和诚实信用的原则，开展此项合作。

为明确甲、乙双方在__________企业年金基金财产的管理、托管运作以及相互监督等相关事宜中的权利、义务及职责，确保受托财产的安全，保护双方的合法权益，特订立本合同。

第一章定义和释义

在本合同中，除上下文另有规定外，下列用语应当具有如下含义：

1．1本合同：指甲方与乙方签署的《__________企业年金基金托管合同》（合同编号：）及其附件，以及甲、乙双方对该合同及附件作出的任何有效变更。

1．2企业年金：指__________企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的社会养老保险制度。

1．3企业年金基金或受托财产：指__________企业根据《__________企业年金计划》所归集的资金及其投资运营所形成的企业补充养老保险基金。

1．4投资管理人：指根据中华人民共和国法律依法设立、有效存续，并取得企业年金基金投资管理业务资格；根据《__________企业年金基金投资管理合同》，管理企业年金基金投资资产的专业性投资管理机构。

1．5委托投资资产：指__________企业年金基金财产中已委托投资管理人投资的资产。

1．6受托财产托管专户：指乙方根据甲方的指令以__________企业年金基金的名义在乙方营业机构开立的企业年金基金财产银行存款托管专用账户，专门用于归集企业年金的缴费支付待遇。

1．7 委托投资资产托管专户：指乙方根据甲方的指令以__________企业年金基金的名义在乙方营业机构开立的企业年金基金银行存款托管专用账户，用于委托投资资产交易的清算等。第二章声明并承诺

2．1甲方声明并承诺。

2．1．1甲方对__________企业年金基金财产来源及用途的合法性做出书面承诺，保证受托财产没有设立任何担保，也没有任何其他限制性条件妨碍乙方对该受托财产的托管权。

2．1．2甲方认真履行合同规定的权利和义务，并为合同有效执行负有责任，而且该项委托不会为任何其他第三方所质疑。

2．1．3甲方依据企业年金计划设立的相关文件和《__________企业年金基金受托管理合同》等签订本合同并履行本合同所约定的职责。

2．1．4甲方签署本合同、履行其在本合同项下的义务、行使其在本合同项下的权利，不会违反甲方章程和适用于甲方的任何判决、裁定、授权、协议。

2．1．5甲方同意将与本合同有关的受托财产托管专户和委托投资资产托管专户的印章印鉴及相关文件交乙方托管，并承诺在本合同执行期内不做出挂失、重新登记等导致印章、印鉴和相关文件无效的行为；甲方同意将与本合同有关的证券账户交乙方使用，账户原件由乙方托管。

2．1．6甲方在此保证提供给乙方的一切信息资料为真实、完整、准确、合法，没有任何重大遗漏和误导。

2．2乙方声明并保证：

2．2．1乙方为一家依法成立并有效存续的托管银行，具有独立的法人资格，享有充分的授权和法定权利以其资产承担民事责任；

2．2．2乙方声明具备有关监管部门批准的企业年金基金托管业务资格，在国家有关法律、法规、政策允许的范围内，有合法资格从事企业年金基金托管业务；

2．2．3乙方具备签署和履行本合同的权利能力和行为能力；

2．2．4乙方签署本合同、履行其在本合同项下的义务、行使其在本合同项下的权利，不会违反乙方章程，以乙方为主体的任何合同、契约以及适用于乙方的任何判决、裁定、授权、协议等法律文件；

2．2．5乙方承诺采取措施保证其工作人员严格遵守有关法律、职业道德规范及本协议，不挪用受托财产，不将受托财产用于担保或资金拆借；

2．2．6遵循诚信原则，选派专职人员负责受托财产托管工作；

2．2．7乙方在此保证提供给甲方的一切资料均为真实、完整、准确、合法，没有任何重大遗漏或误导。

2．2．8乙方承诺受托财产的托管符合国家有关规定和本合同约定。第三章甲方的权利与义务

3．1甲方的权利：

3．1．1增加或减少受托财产。

3．1．2要求乙方按照信息报告的规定，提供受托财产托管业务信息报告。

3．1．3按照本合同的规定对乙方进行监督和检查；有权查阅、抄录或者复制与其受托财产有关的账目以及其他文件，取得受托财产财务状况、证券交易记录等资料。

3．1．4要求乙方赔偿因其违约给甲方或受托财产造成的损失。

3．1．5按照本合同的有关规定终止本合同。

3．1．6按照有关法律、法规的规定处理本合同终止后的相关事宜。

3．1．7本合同规定的其他权利。

3．2甲方的义务：

3．2．1按照本合同规定及时将受托财产交乙方托管。

3．2．2在本合同有效期内及规定的范围内，甲方不得单方面动用或处分受托财产，也不得干预乙方托管行为。

3．2．3受托乙方在证券登记机构开立证券账户，在乙方指定银行营业机构开立受托财产托管专户和委托投资资产托管专户。

3．2．4按照本合同的约定，及时将《__________企业年金计划》《__________企业年金基金受托管理合同》《__________企业年金基金账户管理合同》《__________企业年金基金投资管理合同》等乙方履行托管职责必需的资料交付乙方；所有根据本合同由甲方向乙方发出的指令和通知，必须以书面形式做出，并加盖甲方公章和法定代表人（或授权代理人）签名，甲方有义务保证其印章和法定代表人（或授权代理人）签名的真实有效。

3．2．5按照本合同的约定向乙方支付托管费。

3．2．6要求投资管理人协助、配合乙方对投资管理人监督。

3．2．7本合同规定的其他义务。

3．2．8国家有关法律法规和监管部门规定的其他义务。

第四章乙方的权利与义务

4．1乙方的权利：

4．1．1按照本合同规定及时、足额取得托管费收入；

4．1．2对投资管理人的投资行为行使监督权，发现投资管理人的投资运作行为违反国家有关法律、法规、合同及其他有关规定时，及时以书面形式通知投资管理人，并同时向甲方报告有关情况，监督投资管理人限期纠正；

4．1．3对甲方受托财产托管专户和委托投资资产托管专户的资金调拨行为行使监督权，发现甲方的划款指令违反国家有关法律、法规或合同及其他有关规定时，及时以书面形式通知甲方，并同时向委托人和监管机构报告；

4．1．4按照本合同的有关规定终止本合同；

4．1．5本合同规定的其他权利；

4．1．6国家有关法律法规、监管部门及甲方授予的其他权利。

4．2乙方的义务：

4．2．1以诚实信用、勤勉尽责的原则履行托管人义务。

4．2．2配备足够的、合格的、熟悉基金托管业务的专业人员，由专门部门负责受托财产的托管事宜，并将本托管财产与其他托管资产和固有财产严格分开，对不同的资产分别设置账户，实行分账管理。

4．2．3执行甲方和投资管理人的指令，办理受托财产名下的资金往来；对甲方和投资管理人的正常、合法、合规的指令不得无故拖延或拒绝执行。

4．2．4除甲方的指令或合同另有规定外，乙方不得自动用或处分托管财产。

4．2．5建立、健全与受托财产托管业务相关的内部管理制度和风险控制制度。

4．2．6定期向甲方提供会计师事务所出具的关于本受托财产托管内部控制以及与本受托财产托管有关系统的可靠性的专项评审报告。

4．2．7向甲方报告其发生的任何可能与受托财产利益或履行本合同相关冲突的行为。

4．2．8按照本合同等文件的约定，采取适当、合理的措施，对投资管理人进行监督。

4．2．9采取必要的措施、政策与程序，跟踪、获取委托投资资产投资的上市公司公开信息，并确保公开信息的及时性、全面性与来源的可靠性。

4．2．10按照本合同的有关约定对受托财产进行会计核算。

4．2．11依据《__________企业年金基金受托管理合同》《__________企业年金基金投资管理合同》及本合同，计提并支付相应的受托费、投资管理费和托管费。

4．2．12严格按照本合同有关信息报告的约定，向甲方提供受托财产托管业务信息报告。

4．2．13复核投资管理人计算的委托投资资产净值等财务信息以及编制的受托财产投资运作报告的有关内容，并向甲方出具书面复核意见。

4．2．14及时将支付企业年金基金的资金信息以及受托财产收益情况发给甲方和账户管理人。

4．2．15按本合同约定完整保存与受托财产有关的档案资料；在本合同有效期内及终止后至少15年内，完整保存有关受托财产的原始凭证、记账凭证、账册、交易记录和重要合同。

4．2．16配合与协助投资管理人办理委托投资资产交易席位租用与变更等相关事宜。

4．2．17配合与协助甲方按照有关法律、法规的规定完成本合同终止和《__________企业年金投资管理合同》终止的相关事宜，向甲方及时出具委托投资资产投资清算报告。

4．2．18协助甲方追究投资管理人的违约责任。

4．2．19赔偿因乙方原因提前终止合同使受托财产造成的损失以及因违约或违规行为给甲方或受托财产造成的损失。

4．2．20协助甲方或应甲方的要求向任何第三方追偿该第三方给受托财产造成的损失，追偿所得归受托财产所有。

4．2．21本合同约定的其他义务。

4．2．22国家有关法律法规和监管部门规定的其他义务。

第五章账户管理人和投资管理人的指定与变更

5．1账户管理人。

5．1．1甲方确定或更改企业年金基金名称和对应的账户管理人，应向托管人出具书面通知。如涉及到甲方、乙方和账户管理人三方的权利义务关系时需要签订三方协议书的，可以作为附件。

5．1．2账户管理人因故不能履行职责时，甲方应及时通知乙方并出具书面通知。

5．1．3乙方应根据本合同的规定向本企业年金基金的账户管理人发送由乙方法定代表人或其指定的授权代表签字并加盖预留印鉴的指令或通知。

5．2投资管理人

5．2．1与本受托财产相对应的投资管理人和投资政策等情况由甲方确定后书面通知乙方。

5．2．2乙方应根据本合同以及《__________企业年金基金投资管理合同》的规定，接受投资管理人法定代表人或其授权代表在其权限范围内发送的指令和通知及其他业务文书。

5．2．3甲方应在终止投资管理人签署的《__________企业年金基金投资管理合同》前向乙方发出书面通知。乙方应配合、协助甲方按照有关法律、法规完成合同终止后的相关事宜。

第六章受托财产的托管

【中间部分请下载合同原文件查看】

第二十一章其他事项

本合同中未尽事宜，应由甲乙双方根据《企业年金基金管理试行办法》及其他有关法律法规的规定，通过协商解决；必要时可另行签订补充协议，补充协议为本合同不可分割的部分，与本合同具有同等法律效力。

甲方（公章）：____________________

法定代表人签字：__________________

（或授权代理人）

签署日期：_______ 年______月____日

乙方（公章）：____________________

法定代表人签字：__________________

（或授权代理人）

签署日期：_______ 年______月____日

注意：

1、合同中改一个标点符号都可能对您的权利产生巨大影响，甚至人财两空，请慎之又慎。如需起草、审核合同，应委托专业律师处理。

2、非专业人士严禁以本文作为实际案件的操作依据或者直接照搬本文作为“模板”，否则后果自负！

3、如有疑问，请与马潇律师联系。电话：136 7911 0406 。QQ：648399775 。（仅限陕西省，外地勿扰）