您好！保险分红的计算与保费、保额、投保年龄、经过年期、具体的保险产品等都有关系，每年由总公司的精算师计算，具体是以保单的现金价值为计算标准的。
保险分红的计算，公司将保户的保费扣除费用后进行投资，并在每一个会计年度末，根据公司实际运营情况（包括保费收入、赔付情况及投资收益状况）进行损益核算，确定盈余与可分配赢余，然后根据红利分配方案将红利分到每一张保单。
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Ⅱ 分红型保险计算
你好。退保的时候是计算您的保单现金价值和分红，然后一起退还给你。
像你说的，第四年是每1000元返还81元现金价值，那么现金价值这块就是您所购买的数额，比如10000元就是（10份×81），得出您第四年应该领到的现金价值，然后加上您的红利500元，就是您退保是领到的数额