私募股权投资基金是指所有以私募形式对非上市企业进行权益性投资的资本，它已成为中国继房地产、股市之后投资的又一个热点，成为众多创造资本市场空间不可或缺的金融工具，它能使处于不同发展阶段的企业有机地与过层次市场对接起来，有助于提高金融市场的资源配置能力，并为经济结构调整与产业创新发挥积极地迅速推动腾飞作用，但是随着私募股权投资基金进入我国市场，也随之暴露出许多问题，如缺乏配套的政策和完善的法律法规、退出机制不健全、缺乏合格的人才和高素质的管理团队等，在一定程度上阻碍了私募股权投资基金进一步快速健康发展。针对这些情况，首先介绍私募股权投资基金的概述，理解其基本的理论知识，然后根据在近几年的现状指出在其发展过程中出现的问题，并结合实际提出几点具体的对策。
Ⅱ 股权投资基金存在哪些问题，有什么建议
其次，监管机制责任不到位。私募股权投资基金涉及募集资金和投资活动，触及面广，涉及部门较多。容易造成监管法律基础缺失、监管主体不明确、具体监管机制设计不够完善以及政府监管与自律监管边界不清晰等主要问题，在实务上对迅速腾空私募股权投资基金发展产生困扰。
第三，退出机制不健全。在我国，IPO是私募股权退出的首选途径，但是这种高度依赖IPO退出的方式影响了私募股权基金的回报率空间，加上目前我国多层次的资本市场发展仍不完善，导致我国私募股权投资基金退出渠道狭窄。并且缺乏高素质PE专业人员，这一点严重制约了我国私募股权投资业的发展。
第四，资金来源有限，资本众多创造结构单一。受相关法律法规的限制，社保基金、银行、保险公司的机构资金无法对PE市场完全开放，这种不合理、不稳定的资金来源结构导致了目前国内的私募股权投资基金中，海外资金占优，本土机构投资规模普遍偏小的局面。
Ⅲ 私募股权基金的优缺点有哪些
一、私募股权基金的优点
1、资金稳定
和贷款不同，私募股权基金只增加所有者权益，不增加债务，不可随意从企业撤资。因此不会形成企业的债务压力，能提高企业的抗风险能力。私募股权基金通常不要求企业支付利息，因此不会对企业现金流造成负担。
2、能帮助企业成长
私募股权投资者一般都是资深企业家和投资专家，其专业知识、管理经验及广泛的商业网络能帮助企业成长。
3、成本控制
企业财务部门的一个重要职责是设计最优的企业资本结构，从而降低财务成本。获得私股权基金投资后的企业会有更强的资产负债表和融资能力。
二、私募股权基金的缺点
1、股权纠纷
企业出让股权后，原股东的股权被稀释，甚至丧失控股地位或者完全丧失股权，股东间关系发生变化，权利和义务重新调整。
公司发展问题。在企业管理权发生变化的情况下，新的管理者很可能有不同的发展战略，完全改变创业者的初衷和设想也不无可能。
2、战略发展问题
投资者往往希望尽快获得投资回报，可能不像企业创业者那样注重企业的长远发展，因而可能改变企业发展战略以实现短期内的收益。
3、流动性差
市场上没有及时存在的股权转让上市机构，所以很难出现和购买方直接达成交易的情况，一般只能通过兼并收购的方式来获得的股权转让和IPO，才能完全退出。
私募股权基金往往能够从不同角度给公司提供一些建议，最主要的就是公司管理体制和股权架构的设置，股权架构的合理性决定了未来利益分配的合理性。如果不能够看到以后一个股权架构提供的法律保障获得足够回报的时候，就可能退出或者重新去做自己能够控制的架构。
Ⅳ 股权投资基金合伙企业注册有哪些需要注意的问题
公司名称需为：“xx股权投资合伙企业+（有限合伙）（普通合伙）”或“xx股权投资基金合伙企业+（有限合伙）（普通合伙）”；
注册资本出资额：承诺出资制，无低要求，按照约定的期限逐步到位；如需申报备案则低少于1亿元；
投资门槛：无强制要求，但如申报备案，则单个投资者不低于100万元；
投资人数：2至50人；
有限合伙企业至少有一个普通合伙人；
有书面合伙协议；
有合伙人认缴或者实际缴付的出资，有限合伙人不得以劳务出资；
有合伙企业的名称和生产经营场所；
有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务。执行事务合伙人可以要求在合伙协议中确定执行事务的报酬及报酬提取方式；
有限合伙人不执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。
Ⅳ 长期股权投资问题
因为在权益法核算时，是按投资者占被投资企业的股权份额*被投资企业的所有者权益算出长期股权投资的账面价值的。
当被投资企业所有者权益增加时，投资方要：
借：长期股权投资
贷：投资收益
当被投资企业所有者权益减少时，投资方要做相反分录。
被投资企业发放股票股利，是分配一部分利润，转为股本。
借：利润分配
贷：股本
而未分配利润与股本都是所有者权益的一部分，此增彼减，所有者权益并没有变化，所以，投资方所占的所有者权益份额也没有变化，长期股权投资的账面价值就不需要变动，投资方也未获取任何收到现金等利益流入的权利，故无需进行账务处理。
被投资企业发放现金股利，分配一部分利润，成为对股东的负债：
借：利润分配
贷：应付股利
减少了所有者权益中的未分配利润，增加了流动负债中的应付股利。由于被投资企业所有者权益减少了，投资方按股权份额确认的长期股权投资账面价值也将随之相应减少。故应冲减长期股权投资成本。同时，被投资方获取了一项在某一特定时日获取现金股利的权利，故应增加应收股利。
此时，也可以看做被投资方分配现金股利，相当于投资方从被投资企业收回一部分投资成本中包含的投资损益。